去年收到好几张费用报销的专用发票，以抵扣，但未做账，今年该，怎么补做分录。

去年收到好几张费用报销的专用发票，已抵扣但未做账，今年该怎么补做分录

答： 当时入账的分录是什么，把费用补进来就行了，借 管理费用 贷 银行存款/其他应付款

去年收到好几张费用报销的专用发票，以抵扣，但未做账，今年该，怎么补做分录。

答： 借：以前年度损益调整 贷：对应科目 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师早上好，请问一个问题哈。6月份已经支付了水费2000元，但没开发票，按报销单已入帐做分录：借制造费用2000，贷现金2000。7月份才收到的专用发票，发票上的水费是1940元，税金是60元，，请问7月份如何入帐呢？6月的制造费用已结转余额是0，多计入制造费用那60元税金已经结转分配到不同的库存商品上了，请问7月份这张发票如何入帐呢？

答： 借制造费用 -60 借进项税额60 你之前多分配到，这个需要冲掉，借库存商品 -60，贷制造费用 -60