去年收到好几张费用报销的专用发票，以抵扣，但未做账，今年该，怎么补做分录。

去年收到好几张费用报销的专用发票，以抵扣，但未做账，今年该，怎么补做分录。

答： 借：以前年度损益调整 贷：对应科目 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整

去年收到好几张费用报销的专用发票，已抵扣但未做账，今年该怎么补做分录

答： 当时入账的分录是什么，把费用补进来就行了，借 管理费用 贷 银行存款/其他应付款

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

6月份已经支付了水费2000元，但没开发票，按报销单已入帐做分录：借制造费用2000，贷现金2000。7月份才收到的专用发票，发票上的水费是1940元，税金是60元，，请问7月份如何入帐呢？6月的制造费用已结转余额是0，多计入制造费用那60元税金已经结转分配到不同的库存商品上了，请问7月份这张发票如何入帐呢？

答： 把之前的制造费用红冲了，然后按照发票来重新做