老师：前几天的发票认证抵扣了，但是这张发票好像有点问题，改当年报表是做进项转出还是直接改当年的附表二把认证的发票份数减少一份，认证的金额和税额同时减少；还是填在“其它应作进项税额转出的情形”填这张发票的金额和税额呢？

西红柿 追问

2019-09-06 08:42

老师：我说错了，这是前几年的认证的发票有问题，不是前几天，这个前几年认证有问题，当时已报税了，要改以前的增值税申报表，比如是12年，那是要改12年的增值税申报表，在12年做进项转出，还是在19年这个月做进项转出呀？

小惑老师 解答

2019-09-06 08:49

不用，在现在当期做转出就可以了

西红柿 追问

2019-09-06 08:55

老师：1.为什么他们说要调整15年增值税申报表和15年的年报呢？2.如果这个月份的增值税已经申报了，那是要修改这个月的增值税申报表吗？

小惑老师 解答

2019-09-06 09:28

税务让你修改申报表了吗

西红柿 追问

2019-09-06 09:33

嗯 ，说错了，是要改12年的增值税申报表的12年的年报，如果改12年的报表，那不是要交滞纳金了，这么多年呀

小惑老师 解答

2019-09-06 10:30

税务要求你改当期的，你就要必须要改了，有可能不会有滞纳金，你跟税务好好沟通一下

西红柿 追问

2019-09-06 10:57

好的，谢谢！

小惑老师 解答

2019-09-06 11:32

不客气祝您学习愉快！