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轶尘老师

职称： 注册会计师,中级会计师,初级会计师

2019-09-04 09:20

需要双方同时挂账 再进行抵消 要不单方挂账抵消不掉

饲养员冉阿胖🌰 追问

2019-09-04 09:21

8月时对方挂账其他应收，并确认了收入。这个收入是否也要抵消呢？

轶尘老师 解答

2019-09-04 09:45

是啊 收入和成本抵消

饲养员冉阿胖🌰 追问

2019-09-04 09:50

但是我只是代收代付，那我这里需要做的只是把钱给B公司，冲掉其他应付款吧？

轶尘老师 解答

2019-09-04 09:57

是的 既然是代收代付 不涉及成本和收入

饲养员冉阿胖🌰 追问

2019-09-04 10:17

A公司已于7月初注销了，请问这种情况应该怎么处理呢？

轶尘老师 解答

2019-09-04 10:18

你是否还需要支付给B  如果需要 不影响

饲养员冉阿胖🌰 追问

2019-09-04 10:21

我需要支付给b，那么在大合并层面，b确认的收入是否可以和a之前确认的费用抵消呢？

轶尘老师 解答

2019-09-04 10:29

你的公司是什么身份？也是集团内部公司嘛

饲养员冉阿胖🌰 追问

2019-09-04 10:30

对，我也是集团内部公司，a公司是我的子公司

轶尘老师 解答

2019-09-04 10:33

收入和成本抵消   应收和应付抵消

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相关问题讨论
需要双方同时挂账 再进行抵消 要不单方挂账抵消不掉
2019-09-04 09:20:04
你好 这两个科目放贷方意义差别不大 等付款了 计入借方 科目就平了
2019-04-16 15:22:13
计提借管理费用-工资/社保（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资/社保（单位负担的） 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款（个人负担的） 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保（单位负担的） 其他应收款/其他应付款（个人负担的） 贷银行存款
2020-07-20 10:40:46
那就是借，管理费用-社保4754.04 其他应付款-社保（个人部分）1871.22 贷：其他应收款-社保 6625.26
2019-11-14 16:54:47
您好，不是计到其他应收款的，可以参考整个过程例子 应付工资=实发工资+个税+个人社保=27000+1000+2000=30000 分录： 借：成本费用科目 30000 贷：应付职工薪酬-工资 30000 二、计提单位负担的社保 借：成本费用科目 3000 贷：应付职工薪酬-社保 3000 三、代扣个税、社保费用 借：应付职工薪酬-工资 3000 贷：应付职工薪酬-社保 2000 贷：应付税费-个人所得税 1000 四、发放工资 借：应付职工薪酬-工资 27000 贷：银行存款 27000 五、代缴个税、社保 借：应付职工薪酬-社保 5000（个人的与单位支付的一起交给社保局） 借：应付税费-个人所得税 1000 贷：银行存款
2019-11-12 18:25:17
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