老师你好，发现上一年度挂账的应付账款实际已付款 ，但是前期会计未入账，今年可以怎么调整呀

动听的黑裤 追问

2019-08-22 16:31

老师，这些不涉及“以前年度损益调整”、“未分配利润”等科目吗？

邹老师 解答

2019-08-22 16:39

你好，之前与应付账款对应的科目是？

动听的黑裤 追问

2019-08-22 16:43

不太明白老师你说的对应是吧啥意思

动听的黑裤 追问

2019-08-22 16:46

老师，刚说的一直挂账的应付款是买的原材料，然后用现金付的，但是去年会计没有把这个已付的款入账，是这个意思

邹老师 解答

2019-08-22 16:51

你好，是应付账款已经支付了，但是会计没有做支付分录的意思？

动听的黑裤 追问

2019-08-22 16:52

对的

邹老师 解答

2019-08-22 16:56

你好，那做付款分录就是了
借；应付账款，贷；库存现金

动听的黑裤 追问

2019-08-22 16:57

好的，直接调整以前年度的没关系是吧老师？主要是想确定这个

邹老师 解答

2019-08-22 16:58

你好，没有关系的，没有涉及损益的业务，直接补做相应分录就好了

动听的黑裤 追问

2019-08-22 17:01

好的，谢谢老师！

邹老师 解答

2019-08-22 17:02

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢