2020年应付账款期初录错了，现在怎么调整，是内账

Wu 丽 追问

2020-06-11 17:08

期初应该是借方6000，我录成借方10000了，这个应该怎么调整，具体分录怎么做，已经开始做账了，这个月才发现的，

邹老师 解答

2020-06-11 17:09

你好，应付账款录错了4000，与应付账款对应录错的 科目是什么呢？

Wu 丽 追问

2020-06-11 17:10

是期初录的时候录错了

邹老师 解答

2020-06-11 17:12

你好，期初数录入错误了，应当重新建账，录入正确的期初数才是的

Wu 丽 追问

2020-06-11 17:13

我这个是内账，都已经开始做账了，已经做到5月了，怎么重新建账

邹老师 解答

2020-06-11 17:14

你好，如果你不想重新建账，那就需要知道应付账款录错了4000，与应付账款对应录错的 科目是什么呢？
需要知道错误原因，才知道如何调整的
仅仅知道应付账款错了4000，不知道对应错误的科目是什么，这样是无法做调整分录的

Wu 丽 追问

2020-06-11 17:20

对应的是未分配利润吧

邹老师 解答

2020-06-11 17:20

你好，可能是未分配利润，也可能不是
而不是一定 就是未分配利润的

Wu 丽 追问

2020-06-11 17:21

那要是对应的是未分配利润，会计分录如何做

邹老师 解答

2020-06-11 17:23

你好，期初应该是借方6000，我录成借方10000了，对应的是未分配利润，调整分录是
借；利润分配——未分配利润4000，贷；应付账款4000

Wu 丽 追问

2020-06-12 13:57

老师，你好，内账期初录了应交税费，但是从1月做账时没有做进项税和销项税，这个怎么调整

邹老师 解答

2020-06-12 14:06

你好，需要重新建账，录入正确的期初数才是的

Wu 丽 追问

2020-06-12 14:31

报表都已经给老板了，没法重新建账，怎么能调一下，我看了期初能与进项税有牵扯的只有原材料和固定资产。因为是内账所以后期做账的时候就没做税金，

邹老师 解答

2020-06-12 14:34

你好，内账期初录了应交税费
1，那就需要根据应交税费发生情况做相应分录
2，,重新建账，录入正确的期初数才是的

Wu 丽 追问

2020-06-12 15:40

我可以把税费调进原材料或者固定资产里吗

邹老师 解答

2020-06-12 15:41

你好，内账是把进项的税费计入材料或者固定资产入账成本的

Wu 丽 追问

2020-06-12 15:46

比如说应交税费借方1万。我把这一万调入原材料借方一万，等于材料是含税价，因为我从1月做账原材料都是含税价。这样可以吗

邹老师 解答

2020-06-12 15:48

你好，内账本来就是按含税金额做购进处理的