月公司总收入10000元，收入含公司平台收入10000*0.4=4000，咨询师收入10000*0.6=6000元，假如本月发给了咨询者3500，未发2500，怎么做分录体现公司还未给咨询师的，老师写详细点谢谢！

小云朵海南 追问

2019-08-18 18:02

1借银行存款10000，贷主营业务收入10000,2发放了借主营业务成本3500，贷银行存款3500，未发放的借主营业务成本2500贷应付账款2500，老师是这样吗

陈诗晗老师 解答

2019-08-18 18:29

是的。同学。处理正确

小云朵海南 追问

2019-08-18 19:23

那老师我们公司在收购这平台还包含一些咨询师还未发的，也是由我们公司发放了，那怎么做。比如收购平台了咨询师还有23657元。

小云朵海南 追问

2019-08-18 19:30

整体是这样6月收购平台。里面还有一些咨询师的钱还没有发，由我们公司发，比如说还有23657.，，7月份收入11361.(包含咨询师的6成)，7月发了咨询师15331,老师这怎么处理。

小云朵海南 追问

2019-08-18 19:43

现在做7月的账。
1、借:主营业务收入23657    
    贷：应付账款23657
2、银行存款11361
      贷:主营业务收入11361
3、借、主营业务成本15331 
      贷、银行存款15331
4、借主营业务成本6816.6(15331*0.6)
贷应付账款6816.6
老师我怎么都不对，可以帮我写下分录吗

陈诗晗老师 解答

2019-08-18 19:45

你这个23657是什么款项，
11361又是什么款项
后面这两组数据款项是怎样的

小云朵海南 追问

2019-08-18 20:45

整体是这样6月收购平台。里面还有一些咨询师的钱还没有发，由我们公司发，比如说还有23657.，，7月份收入11361.(包含咨询师的6成)，7月发了咨询师15331,老师这怎么处理。

陈诗晗老师 解答

2019-08-18 20:51

首先，你收到的款项有两部分，一部分是你自己的收入，一部分是发给咨询师的。
你是按你收到的总金额确认为收入
需要支出给咨询师的计入成本处理。

小云朵海南 追问

2019-08-18 20:57

老师，这样按银行流水处理，就是公司收到的总金额，在付出去当月的咨询师，但是体现不出来还有多少未付的啊，

小云朵海南 追问

2019-08-18 21:02

比如说6月还有23657元，未支付给咨询师的，并不是我们的收入，因为在收购平台前是别人的的收入，现在收购了平台里的23657未发的咨询师由我们发，7月份收入11361.(包含咨询师的6成)，7月发了咨询师15331,老师这怎么处理。

陈诗晗老师 解答

2019-08-18 21:02

你如果金额你都 确认不 了，你只能是按暂估金额 入账。后面确认了再调整。