我公司提供清包工建筑服务，给对方开具增值税专用发票，对方把收入大部分以发工资名义打入我公司员工卡里，一部分打入对公账户，不明白为什么这样操作？请问我公司应该如何做财务处理？对方以工资名义打卡，那我公司还需要发工资吗

笑点低的服饰 追问

2019-08-15 16:57

劳务人员也有，管理人员也有

笑点低的服饰 追问

2019-08-15 16:58

而且我们个税申报上面，申报了12个人，他们代发工资发了20个人

小黎老师 解答

2019-08-15 16:59

您好，那你公司可以不发放工资了啊，相当于这部分是收入 冲成本了

笑点低的服饰 追问

2019-08-15 16:59

他们以代发工资名义打卡，那我们这边还需要正常发工资吗？

小黎老师 解答

2019-08-15 17:00

你好，可以不发工资了

笑点低的服饰 追问

2019-08-15 17:01

但是，我们个税系统，还有几个，没在他们发工资的名单里面

笑点低的服饰 追问

2019-08-15 17:01

那几个人怎么处理？我们是发还是不发

笑点低的服饰 追问

2019-08-15 17:02

还有他们那边发工资，给老板私户以工资名义直接打卡了10万

笑点低的服饰 追问

2019-08-15 17:02

这样是可以的吗？不要交税吗？

小黎老师 解答

2019-08-15 17:23

你好，这部分是不是想走避税，但是对于你们来说一样避不了税啊 除非你们是挂靠的工程 这部分

笑点低的服饰 追问

2019-08-15 17:23

我们没想避税，该交的增值税肯定交

笑点低的服饰 追问

2019-08-15 17:23

就是对方公司已经这样做了

笑点低的服饰 追问

2019-08-15 17:24

我们现在不知道怎么做这个账

笑点低的服饰 追问

2019-08-15 17:25

我们开了四十万的票，对方公司以工资名义打卡20个人各5000，然后给老板以工资名义打私户10万，另外二十万也进了老板私户，

笑点低的服饰 追问

2019-08-15 17:25

这个怎么做账？

小黎老师 解答

2019-08-15 17:30

您好，借 工程施工-合同成本-人工费 /间接费用（管理人员工资） 贷 应付职工薪酬   借 应付职工薪酬 贷 应收账款   借 其他应收款-老板 贷 应收账款

笑点低的服饰 追问

2019-08-15 17:34

那还有几个人，我个税系统上面申报了，他们没给打工资，那我还需要发吗？

小黎老师 解答

2019-08-15 17:37

你好，这几个人肯定要发工资呀，你正常入费用 只是这个分录借 应付职工薪酬 贷 应收账款 银行存款  这里多一个这个科目

笑点低的服饰 追问

2019-08-15 17:38

那给老板打的那十万工资，我应该怎么处理呢？

小黎老师 解答

2019-08-15 17:39

你好，刚刚给你分录了啊 借其他应收款啊，要不你怎么平账啊

笑点低的服饰 追问

2019-08-15 17:40

这是挂账吗？那以后怎么冲回？

小黎老师 解答

2019-08-15 17:42

你好，对的  是挂账，冲回的话 要么老板还回来，要么老板购买材料垫付等拿发票冲