老师我7月份多做了一次红字信息表，导致办税的时候要做进项税额转出，账上也没做这笔费用发票，请问会计分录怎么做？

苳苳老师 解答

2019-08-12 20:28

上面的不对，我给你重新做一下

苳苳老师 解答

2019-08-12 20:36

借：应交税费_应交增值税(转出未交增值税)贷：应交税费_未交增值税

末 追问

2019-08-12 20:37

光这一笔分录吗？？不用做进项税额转出的分录吗

苳苳老师 解答

2019-08-12 22:10

因为销项税额与进项税额转出的方向是一直的，上面的就是补交税款的分录

末 追问

2019-08-12 22:13

老师，我没明白什么意思呢

苳苳老师 解答

2019-08-12 22:25

你们是多做了一份进项税额转出，那么导致多缴税款，然后你们又没票，所以只有在应交税费科目中调整，“借：应交税费_应交增值税(转出未交增值税)贷：应交税费_未交增值税”这个分录就是你进项税额转出后导致多交的税款，

末 追问

2019-08-12 22:41

我这月报的7月份的税，这次分录是做的7月，还是8月份？

苳苳老师 解答

2019-08-12 22:48

7月的，8月的分录借：应交税费_未交增值税贷：银行存款