老师,我想咨询下,我的增值税报表有个数据莫名的就 问
确定不相干的数据可以删掉的 答
你好,手续费和利息没有取得发票,需要调增,那么填在 问
你好,手续费,计入佣金和手续费栏次 利息,计入利息支出栏次 答
如果已经给职工发放了一个月的,怎么做账呢? 问
发放工资时扣社保和个税 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应付款—各项社保,公积金(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 银行存款 根据需要删减科目 答
你好,可以咨询一下吗? 问
您好,请问具体是咨询什么的呀 答
老师,我年报还有笔“所得税费用21.21”,要填写在汇 问
在本期实际交纳里面就是季度预缴吗? 答
这里的无形资产形成了应纳税暂时性差异20万元,但计算应纳税所得额时为什么10070扣除20,而不是加上20呢
答: 这个无形资产会计上是作为使用寿命不确定的无形资产核算,不计提折旧。而税法上按10年进行摊销,那么期末会形成账面价值大于计税基础的情况,需要确认递延所得税负债,故而本期要调减应纳税所得额20
为什么应纳税暂时性差异20影响应纳税所得额,可抵扣暂时差异50万元就不影响应纳税所得额呢
答: 你好,麻烦你发题目给老师看看
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求?
答: 报名中级资格考试,除具备基本条件外,还必须具备下列条件之一
递延所得税费用=本期递延所得税负债-本期递延所得税资产么?应纳税所得额=会计利润+可抵扣暂时性差异-应纳税暂时性差异?
答: 你好,同学。 递延所得税费用公式没问题。 应纳税所得额也没问题。
计算应纳税所得额的时候,应纳税暂时性差异对应纳税所得额的影响=应纳税所得额-(期末递延所得税资产-期初递延所得税资产)-(期末递延所得税负债-期初递延所得税负债)?
请问应纳暂时性差异的转回,会增加转回期间的应纳所得税额和应交所得税额怎么理解?我的理解是应纳暂时性差异的产生,会增加递延所得税负债,增加所得税费用,会增加应纳所得税额。那转回时,会减少应纳所得税额。。
应纳税暂时性差异形成递延所得税负债—表示要多交税可抵扣暂时性差异形成递延所得税资产—表示以后可以少交税为什么这题说应纳税暂时性差异作纳税调减啊?
菇凉 追问
2019-08-01 15:19
张艳老师 解答
2019-08-01 15:37