老师,您好,现在有一个客户要求开票客户名收货单位 问
需要客户提供一个说明, 为什么收货单位与签合同的单位不一致 比如,对方未收货直接销售给收货单位 要求您直接给收货单位发货 或者其他合理情形 答
老师,您好,货款互抵协议,我司A,供应商B,A应付B 供应 问
你好你可以借原材料等12000,贷主营业务收入5000,应付账款B 7000 答
老师,请问天猫国际直营店存在倒挂账费用,要怎么转 问
同学您好,很高兴为您解答,请稍等 答
公司聘请法律顾问的费用支出和进行成本分析的审 问
你好,做管理费用服务费 答
汽车租赁公司法人贷款给公司,走的法人贷,车辆可以 问
车辆发票抬头是公司,才可以 答

递延所得税费用=本期递延所得税负债-本期递延所得税资产么?应纳税所得额=会计利润+可抵扣暂时性差异-应纳税暂时性差异?
答: 你好,同学。 递延所得税费用公式没问题。 应纳税所得额也没问题。
计算应纳税所得额的时候,应纳税暂时性差异对应纳税所得额的影响=应纳税所得额-(期末递延所得税资产-期初递延所得税资产)-(期末递延所得税负债-期初递延所得税负债)?
答: 你好,同学 你这里所得税费用=应交所得税+递延所得税费用 递延所得税费用=递延所得税负债-递延所得税资产
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
老师,您好关于所得税的总结,您给看下①当资产的账面价值小于计税基础时,会产生可抵扣暂时性差异;②新增可抵扣暂时性差异会追加应税所得,转回可抵扣暂时性差异时会冲减应税所得;③可抵扣暂时性差异匹配“递延所得税资产”科目,新增递延所得税资产时列入借方,转回递延所得税资产时列入贷方。④“递延所得税资产”的本期发生额=当期可抵扣暂时性差异的变动额×所得税税率。⑤“递延所得税资产”的余额=该时点可抵扣暂时性差异×所得税税率⑥当资产的账面价值大于计税基础时,会产生应纳税暂时性差异;⑦新增应纳税暂时性差异会调减应税所得,转回应纳税暂时性差异时会追加应税所得;
答: 您好,总结的很全面,递延所得税说负债方向正好相反

