暖暖老师晚上好！我们是买空调和安装空调的！我们只有空调的专票，材料是包给工人的，没有开发票怎么办？

莹 追问

2019-07-26 21:57

怎么报？老师这个我就不太懂了？

暖暖老师 解答

2019-07-26 21:59

就是在金三税自然人申报客户端申报劳务费

暖暖老师 解答

2019-07-26 22:00

和工资薪金所得申报差不多的道理

莹 追问

2019-07-26 22:02

我们开了39万的增值税专票，然后有十几万要付给工人（材料+人工工资），我就直接申报个税的意思？

莹 追问

2019-07-26 22:02

这样不是也要交税？

莹 追问

2019-07-26 22:02

而且我没有进项发票可以抵扣增值税了

暖暖老师 解答

2019-07-27 06:17

需要申报个税达到起征点才缴税

莹 追问

2019-07-27 07:55

老师我上面问的三个问题还没明白，十几万全部报个税的话，我的进项发票就少了，不是也要都交增值税吗？

暖暖老师 解答

2019-07-27 08:21

人工费不需要进项也没有进项

莹 追问

2019-07-27 08:47

付的人工费包含材料费的，没有进项抵扣是不是都要交增值税

暖暖老师 解答

2019-07-27 09:01

是的，没有进项，你的销账需要全额缴税

莹 追问

2019-07-27 09:43

申报的劳务费是做主营业务成本？

暖暖老师 解答

2019-07-27 10:10

是的，做主营业务成本核算

莹 追问

2019-07-27 10:58

老师收到一张冰箱专票，老板只用的，怎么做账？

暖暖老师 解答

2019-07-27 11:06

借固定资产
应交税费进项税额
贷银行存款

莹 追问

2019-07-27 11:11

是放家里的

暖暖老师 解答

2019-07-27 14:35

那做福利费，进账税额转出

莹 追问

2019-07-27 15:11

发票先认证再转出？老师具体分录是什么

暖暖老师 解答

2019-07-27 15:14

借固定资产
应交税费进项税额贷银行存款

暖暖老师 解答

2019-07-27 15:14

借应交税费进账税额转出
贷应交税费进项税额