汇算清缴之前收到去年暂估的成本发票需要走以前年度损益调整科目吗，或者红冲成本后再录入正确的主营业务成本科目

请问老师，19年结转销售的商品暂估了成本1100元，到了2020年1月份收到了该商品发票是500元，1.做汇算清缴的时候忘了调增暂估的差额600元，是不是要去税局柜面修改报表？2.在2020年1月份收到发票我需要分录冲减去年暂估的成本1100元，再做一笔结转真实的成本500元，那么科目是写以前年度损益调整还是写主营业务成本？

答： 你好，1.可以去修改 2.科目是写以前年度损益调整

汇算清缴之前收到去年暂估的成本发票需要走以前年度损益调整科目吗，或者红冲成本后再录入正确的主营业务成本科目

答： 你之前暂估和你现在收到发票有差额么，之前结转成本对应有问题么

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

麻烦请问老师，我有一笔服务费10万元是在19年收到发票和付款的，但这笔服务费是针对18年一笔销售合同的对应服务，销售合同在18年已经执行完毕开票并付款，现在19年收到的服务发票，我的凭证怎么做？1、是否按正常计入19年的成本支出（借：主营业务成本-服务费 10万，贷：银行存款 10万）2、还是可以做以前年度损益调整（借：以前年度损益调整 10万，贷：银行存款 10万） 我在18年12月计提了这笔服务费，列入了18年12月的服务成本，这次汇算清缴年报的时候，如果在做年报的时候按上述第一种方式就需要做调增补缴税款，如果按上述第二种方式做了以前年度损益调整，年报中是否可以不用调整？

答： 在18年12月计提了这笔服务费，列入了18年12月的服务成本，应按上述第二种方式做以前年度损益调整，年报中可以不用调整