上月发票税率开错，这个月开红字发票冲错误的，然后再开正确税率，可以不？对下月申报什么影响吗，

吃货的孩纸最怕饿 追问

2019-07-12 17:36

不太明白，我上月开的是13发票，税款已扣，这个月冲完13的，开正确的是9税率啊，交的税额肯定不一样啊？我刚看了，申报表一没有开具红字发票这项啊

吃货的孩纸最怕饿 追问

2019-07-12 17:55

是不是下个月申报的时候在附表一13那边做负数销售额，然后再填写正确的9收入，对吗？

郭老师 解答

2019-07-12 17:59

你开错了税率在正确的税率里申报
开了负数冲减你的正数收入就可以

郭老师 解答

2019-07-12 17:59

负数收入加正数收入合计填写

吃货的孩纸最怕饿 追问

2019-07-12 18:04

意思是就只是在正确的税率那行填写正数和负数的差额吗？这个数是负数可以不？

郭老师 解答

2019-07-12 18:46

可以是负数
负数余额申报不了的去大厅申报