董孝彬老师，其他老师莫要抢答，谢谢。财务抽盘的数量，是和账面的数据对比还是和盘点人员实盘的数据对比啊。是和盘点人员实盘的数据对比，看看盘点人员盘点的数量准确度如何吗？

李广君 追问

2026-01-05 12:26

那平时抽盘，抽一部分盘点，这个就是为了节省时间？看看实数和账面数差别大不大

董孝彬老师 解答

2026-01-05 12:35

您好，是的，我们公司也是这样做的，每天都有人抽盘，来判断仓库的库存是不是准的

李广君 追问

2026-01-05 13:12

公司要根据毛利率来算提成，那你说这个折旧要不要分摊到产品成品里面去？

董孝彬老师 解答

2026-01-05 13:53

 同学您好，很高兴为您解答，请稍等

董孝彬老师 解答

2026-01-05 13:55

朋友您好，分情况考虑的，
1.生产设备的折旧 这是制造费用，也是分摊 到产品成本里的，影响产品成本和毛利率
2.如果是非生产的固定资产折旧费（比如管理费用/销售费秀），不影响毛利率

李广君 追问

2026-01-05 19:13

现在固定资产实物上没有对应的资产代码，所以这个和系统完全对不上，偶尔有些老旧设备要处理，实物就不知道对应系统那台，系统就没发做对应处理，固定资产卡片的余额和科目余额表完全对不上，卡片和实物也对不上？这个怎么解决

董孝彬老师 解答

2026-01-05 19:19

 同学您好，很高兴为您解答，请稍等

董孝彬老师 解答

2026-01-05 19:23

朋友您好，实盘资产，补编号，调账

李广君 追问

2026-01-05 19:45

头疼，基本上都对不上。再问一个问题，仓库导存货的时候，为啥系统明明有数量，导出来发现缺乏一两个。和我财务这边核对库存的时候发现的。这什么情况

董孝彬老师 解答

2026-01-05 19:53

朋友您好，我想想一般是以下4个原因

李广君 追问

2026-01-05 20:30

固定资产卡片这块重新梳理，比如改部门，有些资产已经出售了，固定资产模块上没处理，但是总账模组已经做账了，这又改如何尼？

李广君 追问

2026-01-05 20:31

本来是关联上的，有固定资产模组出售处理，直接转到总账，现在总账又手工做账。那应该怎么处理

董孝彬老师 解答

2026-01-05 20:32

这个账也太乱了，总账是不直接做固定资产分录的，从固定资产模块抛转的
现在就只能调整分录，调整到账实个符


企业将固定资产对外出售，转让，需要按照转让价款全额缴纳增值税，并不是按照转让净收益（并不是按照差额）缴纳增值税。所以，企业将固定资产卖亏了，也是需要缴纳增值税。
将固定资产转入“固定资产清理”科目（注意相关备抵科目一并结转）；
借：固定资产清理
累计折旧
固定资产减值准备（如果有）
贷：固定资产
对外转让，确认销项税额：
借：银行存款/其他应收账款
贷：固定资产清理
应交税费——应交增值税（销项税额）
上面2个分录的 固定资产清理余额 结转到 资产处置损益
借：固定资产清理  贷：资产处置损益 （或分录反方向）

李广君 追问

2026-01-05 20:57

最后一个问题，今天开账了12月的应收应付模组系统，进货单出货单是在这个系统录入的吗。怕影响12月存货，刚刚盘点完

董孝彬老师 解答

2026-01-05 21:05

朋友您好，我的理解不一样哦，不是的