老师，材料供应商挂账按照合同挂账还是按照发票价税合计挂账

老师，材料供应商挂账按照合同挂账还是按照发票价税合计挂账

答： 你好，按照发票价税合计挂账

老师，您好！取得购进发票价税合计2003.58，但付款时把零头去掉，只付2000元给供货商，余3.58不会付款，供货商也不会再要了，请问供货商及采购方3.58元怎么做账？是否要写情况说明等？

答： 您好，少支付的3.58元记营业外收入，写个说明，附在后面就可以，

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

购一批材料，供应商要求收6个点的税 给开具3个点的发票 比如这批材料是100元 加上6个点的税那就是106元 那实际要付他106元 要保证付款跟价税合计一致 那么他开具发票是不是要按这样开 金额102.91 税额3.09 合计金额106 （ 金额=106/（1+3%）=102.91 ）

答： 是的，供应商应该给你开具106的发票。但实务中有很多企业税点是额外收取的。