汪老师，我的应付职工薪酬科目是负数了，怎么做平衡了，6月份的期初0+本月计提9400_发放上月12523=_3123。

陈艳 追问

2019-07-10 20:17

但是我6月份确实只要计提9400，

陈艳 追问

2019-07-10 20:18

冲减去年的分录是什么？

maize老师 解答

2019-07-10 20:40

咋是去年的？你这个是少计提补上就可以

maize老师 解答

2019-07-10 20:40

负数了啊，就是少计提了

陈艳 追问

2019-07-10 20:45

老师，少计提我明白分录怎么做，就是现在冲减分录不知道怎么做？

陈艳 追问

2019-07-10 20:46

可能是去年的计提导致的，今年的没问题，所以就想做一笔冲减去年的分录，

maize老师 解答

2019-07-10 20:52

你这个是负数咋还冲啊，还冲那不是负的更多了啊

陈艳 追问

2019-07-10 21:25

也是，但是再计提的话下个月就更麻烦了！

maize老师 解答

2019-07-11 08:59

但是你这个是负数啊，你这个是几时开始是负数的

陈艳 追问

2019-07-11 09:29

就是6月开始是负数的，我的报表还没报，老师，本月如果再补计提的话，那么我每个月都是这么多有问题吗？人员又减少了，所以计提的也就少了！

maize老师 解答

2019-07-11 09:34

你现在负数就先补计提，后续多计提冲掉就可以啊，你现在负数就说你少计提了

陈艳 追问

2019-07-11 10:11

老师，这是我去年7月份接手的情况，7月份是别人帮我做的，之前的应付职工薪酬科目都是0,7月份我别人帮我做的发6月份的，是不是6月份做发了2次工资，

maize老师 解答

2019-07-11 10:19

你计提就有贷方你那个是0是当月发啊，你们工资6月计提，6月就发？

陈艳 追问

2019-07-11 10:24

老师，之前是事务所做的，期末余额是0，那肯定就是当月计提，当月发放的吧，

maize老师 解答

2019-07-11 10:32

按你们实际亲，你们要是实际当月发当月那就最后余额是0

陈艳 追问

2019-07-11 15:16

老师，我是小规模纳税人，季报，利润表里本月数是把4_6三个月的数相加填在本列是吧？

maize老师 解答

2019-07-11 15:27

利润表里本月数是把4_6三个月的数相加填在本列是吧。是的