2月份有笔2万的未开票收入没有做 2万对应的税费是2758.62元，6月份去大厅更正的2月份申报表 所以这次税款在6月扣了 这笔支出 在6月份还怎么写分录？？2月份还有进项留抵200元，现在分录要怎样做才能让账面的留抵税额与现在实际的留抵一致

老大 追问

2019-07-05 17:21

去更正2月的未开票收入时 扣的那笔税就抵扣了2月留抵的那200

老大 追问

2019-07-05 17:22

所以扣了2558.62

宋生老师 解答

2019-07-05 17:27

你好！你留底税额本身是计入什么科目？

老大 追问

2019-07-05 17:40

留抵税额没有做分录

宋生老师 解答

2019-07-05 17:45

你好！这样没办法做啊。你只能补充做确认销项税额的分录。
就是说账上，按确认销项税额，借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额
然后借应交税费-未交增值税 贷银行存款
只是你申报表上是按实际的申报。按抵扣后的申报