2月份有笔2万的未开票收入没有做 2万对应的税费是2758.62元，6月份去大厅更正的2月份申报表所以这次税款在6月扣了这笔支出在6月份还怎么写分录？？2月份还有进项留抵200元，现在分录要怎样做才能让账面的留抵税额与现在实际的留抵一致

宋生老师

职称：注册税务师/中级会计师

2019-07-05 17:16

你好！你补充2个月的分录，
你2月留底的抵扣了没有

老大追问

2019-07-05 17:21

去更正2月的未开票收入时扣的那笔税就抵扣了2月留抵的那200

老大追问

2019-07-05 17:22

所以扣了2558.62

宋生老师解答

2019-07-05 17:27

你好！你留底税额本身是计入什么科目？

老大追问

2019-07-05 17:40

留抵税额没有做分录

宋生老师解答

2019-07-05 17:45

你好！这样没办法做啊。你只能补充做确认销项税额的分录。
就是说账上，按确认销项税额，借应收账款贷主营业务收入应交税费-应交增值税-销项税额
然后借应交税费-未交增值税贷银行存款
只是你申报表上是按实际的申报。按抵扣后的申报

精选问题

老师，这个题入账分录写不明白了我？能给我讲解下吗，问

借长期股权投资投资成本1600 累计摊销600 无形资产减值准备150 贷无形资产2000 资产处置收益350 答
医院停车场的账务处理还有交税怎么做问

你好！这个借现金等贷其他业务收入应交税费-应交增值税答
发出去的红字确认单错误对方还没确认需要重新问

您好！选择需要确认的红字发票确认信息,点击【查看】,即可看到红冲发票的详细信息,点击【撤销】可以撤销错误的红字发票确认信息。答
某企业在分析短期偿债能力的时候，计算的存货周转问

C 在分析短期偿债能力时，存货周转次数=营业收入/存货=5　（1）评价存货管理业绩时，存货周转次数=营业成本/存货=4　（2）用（1）-（2）得：（营业收入-营业成本）/存货=营业毛利/存货=1，所以，存货=营业毛利/1=1000（万元）；营业收入=存货×5=5000（万元）。答
老师，如果我们的记的是应收账款-美元，但是收到的是问

同学你好对的 2.用当月的答

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