收到付款方是待报解预算收入,附言是电子退库,查了退回来的钱是以前年度的教育费附加，怎么做会计分录？我们家是收付实现制的公司

安羽 追问

2019-07-04 15:03

那收付实现制的公司，工资都是作为管理费用的吧

月月老师 解答

2019-07-04 15:04

你好，可以的，没问题的。

安羽 追问

2019-07-04 15:06

谢谢老师

月月老师 解答

2019-07-04 15:09

不客气，麻烦给个五星好评，谢谢了。

安羽 追问

2019-07-05 08:51

怎么不对啊

月月老师 解答

2019-07-05 08:52

你好
借：以前年度损益调整 负数
贷：银行存款 负数

借：以前年度损益调整  正数
贷：利润分配—未分配利润 正数

安羽 追问

2019-07-05 09:01

我是这么做的

安羽 追问

2019-07-05 09:03

收到以前年度的退税

安羽 追问

2019-07-05 09:03

我做的是不是不对

安羽 追问

2019-07-05 09:05

是这样的吗

安羽 追问

2019-07-05 09:12

我这么做也可以吧

安羽 追问

2019-07-05 09:12

安羽 追问

2019-07-05 09:14

借:银行存款
贷：以前年度损益调整(借方负数)

安羽 追问

2019-07-05 09:16

然后再借:以前年度损益调整
贷:利润分配-未分配利润

月月老师 解答

2019-07-05 09:22

你好，也是可以的。没问题的。