我们酒店月底有固定支付给总部的服务费20000元，但是这笔服务费用平时应收却还未收到的房费30000元去抵扣，应收的房费30000元是一个月结一次，下个月才打款。30000元平时计入到应收帐款会计科目中。我这个月月底做分录： 借：主营业务成本20000元 贷：其他应付款20000元 第二笔分录，借：其他应收款10000元 贷：应收账款10000元 这样对吗？那其他应付款和其他应收款怎么平？

我们酒店月底有固定支付给总部的服务费20000元，但是这笔服务费用平时应收却还未收到的房费30000元去抵扣，应收的房费30000元是一个月结一次，下个月才打款。30000元平时计入到应收帐款会计科目中。我这个月月底做分录：借：主营业务成本20000元贷：其他应付款20000元第二笔分录，借：其他应收款10000元贷：应收账款10000元这样对吗？那其他应付款和其他应收款怎么平？

答： 第二笔分录应该时 借：其他应付款 20000 贷：应收账款 20000； 剩下的应收账款10000总部支付

我们老板有几个公司，他从A公司拿钱，然后用到B公司和C公司中，有时B公司采购商品拿回发票，但这个钱是A公司的钱付的，我做账的时候是做，借：主营业务成本，贷：其他应付款-A公司呢，还是贷方做：其他应收款-股东呢？

答： 您好，一般情况下，是贷：其他应付款-A公司。

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

其他单位借用我们公司的用电，收钱的时候是做的借 库存现金 贷 其他应付款。发票下来是不是应该做 借 主营业务成本 其他应收款 贷 银行存款

答： 你好！对于你们来说应该是计入收入啊。不是计入成本啊