请问老师：我公司是承接政府工程项目上，我司即是建设主体同时也是运营主体，现在提取一笔项目建设管理费到公司帐户上， 第一次申请提取是（没有开发票）， 借：银行存款， 货：银行存款， 支出时， 借：在建工程， 货：银行存款， 现在第二次提取，现要求开发票，请问我应该点样开发票？同时分录应该如何做？

朴老师 解答

2019-07-03 10:56

第一次申请为什么做贷方银行存款？第二次申请借银行存款，贷收入，如果你们按照收入确认
按照开票确认收入这么做

咏—忘了 追问

2019-07-03 11:46

第一次申请的时候，是申请建设管理费，政府也没有要求开发票，因为不算是我公司的收入，我们只是代建运营，所以第一次货方是银行，这管理费，我们用于支付薪酬的。
现在第二次申请，政府要发票，连第一次申请的金额也要开发票，所以这发票我不知道应该怎么开，钱本身就在我公司的帐户上，

朴老师 解答

2019-07-03 11:49

您好，那您贷方可以计入其他应付款啊，也不能入银行存款啊，你也没付给其他部门。

咏—忘了 追问

2019-07-03 15:06

这个钱是用来支付运营期间所要支付的费用，因为当初也不懂，想着用到这笔款再入在建工程，没想过挂到其他应付款那里，所以现在得调帐，可是现在遇到要开发票的问题，所以上来想咨询一下老师

朴老师 解答

2019-07-03 15:14

直接把之前错的 冲销然后重新做

咏—忘了 追问

2019-07-03 15:19

那请问，我应该怎么冲，然后分录应该怎么做呢？还有发票我应该怎么开？

朴老师 解答

2019-07-03 16:08

你之前错的直接红字冲销然后按照正确的来做呀

朴老师 解答

2019-07-03 16:09

发票按照实际业务来开