老师，我们公司有一个离职员工让公司帮忙代缴5.6月份两个月社保，5月份工资已代缴社保1235.12,当时计入 借其他应收款 1235.12 贷 应付职工薪酬-工资371.6 -社保863.52 6.18该员工转入公司2470.24,5、6月两个月社保，6月社保还没缴纳，这个分录怎么做？可以618直接做借银行存款 2470.24 贷其他应收款 247.24吗

露露 追问

2019-07-02 16:11

现在是员工多打了一个月的社保过来，6月份社保还没支付，这个分录怎么做

露露 追问

2019-07-02 16:11

还有给离职员工缴纳社保，不需要在计提工资的时候计提到应付职工薪酬吗？

meizi老师 解答

2019-07-02 16:14

你好  挂借银行存款贷其他应付款  到时缴纳给社保局借其他应付款贷银行存款 是的

露露 追问

2019-07-02 18:09

因为5月份工资已代缴社保1235.12,当时已经计入 借其他应收款 1235.12
6.18该员工转入公司2470.2,多转了一个月，可以直接做 借银行存款 2470.24 贷其他应收款 2470.24吗?其他应收的贷方余额是不是代表其他应付款？

meizi老师 解答

2019-07-02 18:20

你好 那你就先挂其他应收款里面   嗯是的 到时你缴纳给社保局 里面 冲减金额就行

露露 追问

2019-07-03 13:34

但是这部分社保不先计提的话，缴纳社保的时候金额就不对了。这个可以在计提工资社保的时候一起计提吗

meizi老师 解答

2019-07-03 13:41

你好  你之前没计提的话 是需要先做计提的。 是的 一起计提 工资、社保、公积金可以一起计提的  但是要分明细来

露露 追问

2019-07-03 13:51

要怎么分明细呢？分录要怎么做呢？

meizi老师 解答

2019-07-03 13:53

按我下面发的图片的分录来做