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月月老师

职称： 中级会计师

2019-07-02 09:08

你好，本月不需要缴纳增值税，可以不写分录的。你是需要结转吗

robot 追问

2019-07-02 09:09

如果结转的话需要怎么做呢

月月老师 解答

2019-07-02 09:12

你好，这笔分录年底再做。
借：销项税额12890.72
转出多交增值税190053.88
贷：进项 202944.6

月月老师 解答

2019-07-02 09:12

你好，这笔分录年底再做。
借：销项税额12890.72
转出多交增值税190053.88
贷：进项 202944.6

月月老师 解答

2019-07-02 09:12

你好，这笔分录年底再做。
借：销项税额12890.72
转出多交增值税190053.88
贷：进项 202944.6

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相关问题讨论
你好，本月不需要缴纳增值税，可以不写分录的。你是需要结转吗
2019-07-02 09:08:09
你好，是的 留抵税额就是进项—销项的余额 应交税费-应交增值税的借方余额
2016-07-13 09:39:27
您好！借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 　　贷：应交税费——未交增值税
2017-10-09 16:23:12
你好！留抵可以不用单独做分录。
2017-07-19 15:22:15
结转销项税额、进项税额 结转进项时借:应交税费一-应交增值税-- 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一 进项税额 结转销项时借:应交税费一应交增值税- 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税结转进项税转出时 借:应交税费一 应交增值税一 进项税额转出贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 1)如果转出未交增值税科目余额在借方, 代表留抵,不用再做账; 2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费- 应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费-一未交增值税 缴纳时借:应交税费一未交增值税 贷:银行存款
2019-02-24 14:49:29
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