请问老师，2018年的成本预提多了20万左右，现在进项发票来了，该怎么账务处理？

土豆 追问

2019-06-30 21:41

我不知道，应该没有调增

郭老师 解答

2019-07-01 07:43

金额一致吗。一致的把发票放凭证后面

土豆 追问

2019-07-01 07:50

就是不一致，去年多提了

郭老师 解答

2019-07-01 08:18

借应付贷以前年度损益调整
借以前年度损益调整贷利润分配
后面的金额是多做的，这些不能税前扣除

土豆 追问

2019-07-01 08:20

那是按差额调整还是按全额调？

郭老师 解答

2019-07-01 08:21

按 差额调整的，

土豆 追问

2019-07-01 08:25

可是之前的合同都没有的话是不是要全额调整

郭老师 解答

2019-07-01 08:30

你是实际业务吗？还是对方虚开的发票给你
判断业务不看合同，正规的需要合同，有不签合同真是业务也可以做，后期可以把合同补上

土豆 追问

2019-07-01 08:33

我也不知道，老板说的，账上确实多提了

郭老师 解答

2019-07-01 08:34

你是货物的吗还是服务的，你们有资金流出或者货物销售出去吧