1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

朴老师

职称： 会计师

2020-05-09 09:53

你好，你们是什么企业会计准则

A会计学堂-课程辅导王老师 追问

2020-05-09 09:59

建筑企业的

A会计学堂-课程辅导王老师 追问

2020-05-09 10:00

小企业会计准则

朴老师 解答

2020-05-09 10:09

直接红冲了就可以了

A会计学堂-课程辅导王老师 追问

2020-05-09 10:29

红冲了，对应的蓝字发票也开出来了，但是被红冲的票对应的进项税额去年就抵扣了，如果现在做进项税额转出，那么从去年认证抵扣月份到现在进项税额转出月份，之间给存在税务风险，我现在这样账务要咋个处理才更恰当

朴老师 解答

2020-05-09 10:31

你进项转出就可以了，去年的分录都要红冲的

A会计学堂-课程辅导王老师 追问

2020-05-09 10:35

如果我现在做一笔分录直接把去年的那笔对应的冲掉，然后再把正确的出账，存在两个问题，红冲后的成本较之前的变少，进项税额较之前的增多，还涉及到我的所得税的问题。现在所得税还没有汇算清缴

朴老师 解答

2020-05-09 10:42

之前的进项税额也是要红冲的

上传图片  
相关问题讨论
你好，你们是什么企业会计准则
2020-05-09 09:53:45
你好，可以问一下公司 的外账会计税金的
2020-03-06 17:32:03
你这个成本是几时发生的，对应这个销售成本，这个结转成本是按实际，
2020-03-14 15:49:13
18年汇算清缴怎么处理的
2019-06-30 21:36:51
1、暂估入账： 借：原材料 贷：应付账款等 领用材料： 借：生产成本 贷：原材料 2、暂估入库是不暂估进项税额的。 3、领用材料的金额是不含税的。 4、收到发票后需要冲销暂估的分录，然后根据发票重新入账，根据两者的差额调整主营业务成本科目。
2018-08-16 15:50:30
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...