请问老师资产负债表，比如第一季度财务报表，上传给税务局的资产负债表，如果核对是否正确，比如应收账款这账，在结完账后，科目余额表中应收账款这项的期末余额数就应该是资产负债表中，应收账款的数目对吗

慢慢 追问

2019-06-23 11:35

老师应收账款，应付账款，预收账款，预付账款是按照你说的具体看明细的余额，那么请问其他应收款，其他应付款呢！还用看相应余额的接待方向吗？比如其他应收款，当为负数应该填在哪里

文老师 解答

2019-06-23 11:37

您好，也可以重新分类的，其他应收款的负数，实际就是其他应付款

慢慢 追问

2019-06-23 11:41

如果不重新归类，请问直接把其他应收款的负数金额填写在其他应收款正确吗？还有，报税系统的客户端的资产负债是根据重新归类的还是不重新归类的？还有一个问题实收资本填写说根据根据实收资本的科目余额分析填写指的什么意思？

文老师 解答

2019-06-23 11:50

应该来说是根据重新分类以后的数据填写的，实收资本的就是根据实收资本的余额填列的

慢慢 追问

2019-06-23 11:58

请问现在，所有的税都用应交税费来核算还是像以前还有用管理费用还核算的吗？

文老师 解答

2019-06-23 12:05

应交未交的税款是应交税费科目，计提的时候原来计入管理的费用的，现在是税金及附加科目

慢慢 追问

2019-06-23 12:26

那么计提全部都是税金及附加，应交未交的税费用应交税费核算对吗？

慢慢 追问

2019-06-23 12:29

除了所得税计提用所得税费用科目其他用税金及附加

文老师 解答

2019-06-23 13:18

增值税和所得税不是的

慢慢 追问

2019-06-23 13:56

请问资产负债表中未分配利润为什么是根据本年利润和利润分配之和调节

文老师 解答

2019-06-23 14:07

是的，期末未分配利润等于期初未分配利润嘉本年利润，这是资产负债表和利润表的勾稽关系