请问上月购买原材料收到的进项发票已认证抵扣，本月对方发现开票税额不对，发票红冲，会计分录和账务处理怎么做，请指教

请问上月购买原材料收到的进项发票已认证抵扣，本月对方发现开票税额不对，发票红冲，会计分录和账务处理怎么做，请指教

答： 你好 你开红字信息表 然后对方开红字发票给你 ：需要先红冲原来的会计处理，开红字信息表然后申报在次月的时候进项 转出

隔月冲红的进项材料发票，会计分录怎么做？

答： 借：应收账款（红字） 贷：主营业务收入（红字） 应交税金-销项税额（红字）

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

3月份收到一份的材料专票，在4月份进行认证抵扣。现在10月份收到该材料专票的红字发票，后期不在开此材料专票的发票，而是开给分公司。现在这个红字发票怎么处理，是进行原分录的红冲吗？如果红冲，那么4月份认证抵扣的进项税怎么处理，进项转出怎么处理？

答： 原分录冲后就可以的，