2017年a公司应付账款借方余额2338934.07，A公司应付账款贷方余额1570130.37，B公司应付账款贷方余额775000，两个公司同一个老板名字只相差一个字，2018年期初余额数据显示A公司的借方期初余额为6196.3，B公司的期初余额为零，他们把b公司的账看错字做成a公司了，现在出现Ab公司的应付账款明细账借贷方不平的情况，请问该怎么处理都已经跨年了，而且已经汇算清缴了？

AMY 追问

2019-06-12 13:59

2018年年初余额那里错了，也就是2017年年底的应付账款明细账错了

陈诗晗老师 解答

2019-06-12 14:18

应付账款错误，那么对应的还有一个科目错误，才能平衡，对应科目是什么

AMY 追问

2019-06-12 14:33

B公司的应付账款明细账也是错误的，就是说a公司的数多了b公司数少了

AMY 追问

2019-06-12 14:34

现在出现不平的情况，怎么调回来？

AMY 追问

2019-06-12 14:46

是把之前的分录冲掉调整回来吗？那已经汇算清缴了有没有影响呢？具体怎么调呢？他们会计说把帐做到19年来了，能告诉我他们是怎么做的吗？

陈诗晗老师 解答

2019-06-12 15:51

把之前的分录调回，没有影响，都是往来科目，不影响你缴纳的税。

AMY 追问

2019-06-12 16:07

是把之前做的分录，现在用红字把它冲掉，然后现在重新做一笔新的分录是吧？发票都不用拿出来就直接在凭证上面备注是调整之前那笔账的就行了是吧？

陈诗晗老师 解答

2019-06-12 16:24

不用，你是按差错调整处理就是了，

AMY 追问

2019-06-12 16:32

你说的具体是怎么个调法？

陈诗晗老师 解答

2019-06-12 16:56

你之前错误的分录冲红，然后做正确的分录。
你两个公司当时看错时分录如何做的

AMY 追问

2019-06-13 00:08

借方是库存商品和进项税，贷方是应付账款a公司2345130.37，还有一个分录是借方是应付账款a公司2338934.07，贷方银行存款，B公司没做任何分录

陈诗晗老师 解答

2019-06-13 09:04

你出报表是手工，不是系统。
然而你在录报表的时候是自己手填错了。
那你这，直接把错误的数据在报表里面改正就是了。不用分录调整

AMY 追问

2019-06-13 10:37

越说越糊涂 分录肯定是有错的

陈诗晗老师 解答

2019-06-13 10:40

你不是没有做任何分录，那我请问你错误 的分录从何而来？

AMY 追问

2019-06-13 11:14

B公司没做，a公司做了呀

陈诗晗老师 解答

2019-06-13 11:16

a 当时怎么做的你是

AMY 追问

2019-06-13 11:19

借方是库存商品和进项税，贷方是应付账款a公司2345130.37，还有一个分录是借方是应付账款a公司2338934.07，贷方银行存款

陈诗晗老师 解答

2019-06-13 11:24

首先
借：库存商品和进项 
贷：应付账款-a  -2345130.37
借：应付账款  -2345130.37
贷：银行存款   -2345130.37
然后再做正确的分录。
借：库存商品和进项
贷：应付账款
借：应付账款
贷：银行存款   正确的金额。
我不知道你当时分录为什么a 公司的应付账款明细居然 是a