老师您好，我想咨询一下我做工资表里的社保和计提的社保都比实际支付的多一元钱，现在又报个税过了，我要怎么做分录呢？

计提社保分录和计提个税分录怎么做？

答： 你好 借：应付职工薪酬--社会保险费（单位部分） 其他应收款--社会保险费（个人部分） 贷：银行存款 计提社保，计提个人所得税 借：管理费用/销售费用/制造费用---社会保险费（单位部分） 贷：应付职工薪酬--社会保险费（单位部分） 借；应付职工薪酬 贷应交税费——个人所得税

老师，工资，个税，社保都还没交，在计提的时候怎么做分录呀

答： 您好，1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师，工资计提如何做分录，社保个税也要计提吗

答： 您好，是的，分录 计提时 借 管理费用 工资奖金等科目 贷 应付职工薪酬 工资津贴 发放时 借 应付职工薪酬 工资津贴 贷 应付职工薪酬 社保 应交税费 应交个人所得税 现金或者银行存款