问一下上个月有税控盘税额未抵，这个月拿来抵，应该填哪个位置

紫色迷情2 追问

2019-06-06 15:39

新企业刚办的

紫色迷情2 追问

2019-06-06 15:40

有软件，服务费，税控盘

紫色迷情2 追问

2019-06-06 15:41

应该填哪行呢

maize老师 解答

2019-06-06 15:41

你这个是啥软件，可以全全额抵减的只有税控盘和服务费

紫色迷情2 追问

2019-06-06 15:47

就是税控盘

maize老师 解答

2019-06-06 15:47

税控盘是200，服务费才280.你咋是1000多

紫色迷情2 追问

2019-06-06 15:51

那是弄错了，是吧，那480要在哪填呢

maize老师 解答

2019-06-06 15:52

一、一般纳税人
填报涉及表格：
1、《增值税纳税申报表附列资料（四）》：
需要将当期发生的税控设备费及服务费抵减金额填写在第1栏第2列及第3列中，将本期需要使用抵税的金额填写在第4列中。若本期应纳税额小于可抵减金额，则余额应该填报在第5列中。
2、《增值税减免税申报明细表》：
“减税性质代码及名称”栏次选择“0001129914购置增值税税控系统专用设备抵减增值税”；其它栏次填报与附表四相同。
3、《增值税纳税申报表(适用于一般纳税人)》主表：第23栏‘应纳税额减征额’将会根据附表四和《增值税减免税申报明细表》“本期实际抵减税额”自动带出数据进行抵减。当本期减征额小于或等于第19栏“应纳税额”与第21栏“简易征收办法计算的应纳税额”之和时，按本期减征额实际填写;当本期减征额大于第19栏与第21栏之和时，按本期第19栏与第21栏之和填写。