有懂出口退税业务的老师吗，9月份收到两笔跨境人民币，从日本打过来的，也不用开具发票，这种情况需要怎么申报啊

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-09-20 16:56

不是小规模纳税人啊，是一般纳税人，9月收到这两笔货款，是10月份需要申报吗

董孝彬老师 解答

2025-09-20 16:58

 您好，一般纳税人9月收到日本跨境货款（18.03万），10月需在15日前申报增值税（出口收入可退税，内销按13%税率计算销项税），同步预缴企业所得税（利润2.16万按25%税率交5400元），单笔超5万美元需完成银行国际收支申报，保留合同、报关单（出口业务）及银行流水备查。

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-09-20 17:24

是在10月份申报吗？

董孝彬老师 解答

2025-09-20 17:27

您好，是的，是这样申报的