老师，请问报税系统中，1、小规模纳税人如果季度税盘开具普票30000，代开了50000的发票，这个增值税附列报表中的5怎么填写；2、小规模纳税人季度开具普票320000，自行开具专票30000，这个附列表中5怎么填写；3、申报表中的的1 2 3应如何填写呢

明天和意外 追问

2019-06-06 13:46

小规模纳税人，就是3%征收率

郭老师 解答

2019-06-06 13:50

不是差额计税不是差额计税，附列资料不用填写的，主表就可以

明天和意外 追问

2019-06-06 13:55

有销售额也不用写么

郭老师 解答

2019-06-06 13:58

是的，一般计税不用填写的

明天和意外 追问

2019-06-06 14:01

那自行开具的专票是填写在3里面么

郭老师 解答

2019-06-06 14:05

在主表1.2栏填写

明天和意外 追问

2019-06-06 14:13

自行开具的专票，也是在代开专票那边填写是么

郭老师 解答

2019-06-06 14:14

是的，都是在代开填写