2018年的增值税没有结转，为借方余额，抵扣多，需要做什么处理吗

599310243 追问

2019-06-05 17:28

可是这样的话进项和销项累计好大了 如果我们公司一直没有税交就一直不要结转吗

小黎老师 解答

2019-06-05 17:30

您好，是的，可以一直挂这

599310243 追问

2019-06-05 17:32

可是问题就是我看我们公司一直没交税，就特意没抵扣那么多，上个月就交了几百的税，这又怎么弄咧

小黎老师 解答

2019-06-05 17:33

您好，如果有交税了 借 应交税费应交增值税 转出增值税 贷 应交税费 未交增值税

599310243 追问

2019-06-05 17:35

 先要把进项销项结转到 转出未交增值税吧。然后转出未交增值税为贷方余额才交税。问题是我入账都入了，抵扣没有全抵扣。账面上本来就是进大于销的

小黎老师 解答

2019-06-05 17:36

您好，抵扣没有全抵扣在申报的时候是怎么实现的？

599310243 追问

2019-06-05 17:37

有些票一个东西只是分了好几张票开，我入账入的全部，抵扣就抵扣了部分票

小黎老师 解答

2019-06-05 17:38

您好，那你入账的时候没认证的部分计入待认证进项税额，不要做到进项税额里面 这样就不会挂太多

599310243 追问

2019-06-05 17:39

  因为我们是卖车的，我之后再车卖出去才认证票，但是入库的时候就确认了进项了呀

小黎老师 解答

2019-06-05 17:40

您好，入库的时候计入待认证进项税额

599310243 追问

2019-06-05 17:46

那认证了咧，借 进项 贷  待人证吗？

小黎老师 解答

2019-06-05 17:55

你好，是的，做您上面的分录就可以了

599310243 追问

2019-06-05 18:01

如果我就是因为去年进项大于销项，可是不知道什么原因。我那个账面上和实际不一致 可能需要调整进项税额或销项税额。怎么调整呀是借  进项  贷 销项这样调吗

小黎老师 解答

2019-06-05 18:54

你好，要知道原因才能对应的调呢

599310243 追问

2019-06-05 19:07

  可是已经不知道原因了

小黎老师 解答

2019-06-05 21:01

你好，不知道原因暂时不要调整的

599310243 追问

2019-06-05 21:45

如果知道原因了，这个调整应该不涉及损益类的以前年度损益调整哈，直接少了补上，或者红字更正法就可以吧

小黎老师 解答

2019-06-06 08:12

你好，要看具体原因，一般不会铅笔刀损益

小黎老师 解答

2019-06-06 08:12

一般不会牵扯损益