1.借：以前年度损益调整 （红字）（冲回X年度多计提所得税）。 2.贷：应交税费--应交企业所得税 （红字）。 3.借：利润分配---未分配利润留成 （红字）。 4.贷：以前年度损益调整 （红字）。老师这样冲回多计提的税，那资产负债表的未分配利润期末和期初的差额就跟利润表上的期末数对不上了，如何处理呢

甜甜 追问

2019-06-05 12:11

老师是不是不用处理？就让它跟利润表对不上吗？

赵英老师 解答

2019-06-05 13:43

你可以在利润表中表以前年度损益调整项目添加进去。

赵英老师 解答

2019-06-05 13:43

这样就对金额就上了。

甜甜 追问

2019-06-05 13:45

意思是每次我将利润表从金蝶中导出以后，我再手动把这个加进去吗？

甜甜 追问

2019-06-05 13:46

还有老师这个科目我要添加在哪个位置啊？

赵英老师 解答

2019-06-05 17:22

可以手动加进去再做修改。

赵英老师 解答

2019-06-05 17:23

在损益类科目中添加以前年度损益调整科目。也可以在报表项中添加以前年度损益调整项目，这样就不用手动改报表了。