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冉老师

职称： 注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析

2022-01-05 10:28

你好。可以的，学员。你直接在今年汇算清缴更改今年的即可，

妙霖-新新 追问

2022-01-05 10:30

必须在汇算清缴的时候更改吗？还是在年度预缴的时候就可以

妙霖-新新 追问

2022-01-05 10:31

纳税申报表我怎么调整，需要调整哪个表格呢

冉老师 解答

2022-01-05 10:53

在年度预缴的时候就可以，但是预缴只需要填写报表，所以只需要更改报表
但是汇算清缴，可以直接调整附件。比较方便

妙霖-新新 追问

2022-01-05 12:08

老师麻烦问一下，印花税是合同金额，还是不含税金额

冉老师 解答

2022-01-05 12:08

你敢，是合同不含税金额的

妙霖-新新 追问

2022-01-05 14:31

怎么能确定对方的税率呀，不确定是小规模还是一般人呀，这税率依据什么算

冉老师 解答

2022-01-05 14:34

这个要跟对方沟通，问对方公司的，学员

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相关问题讨论
学员您好。以前年度损益调整后，需要处理所得税。具体会计分录的处理要看您调整的以前年度损益调整是在借方还是贷方，如果是借方，则会计分录为，借，应交税费——应交所得税 贷，以前年度损益调整。如果以前年度损益调整在贷方，则做相反分录。
2020-04-29 20:53:44
你好，去年卖出去的东西今年退回来是这样做分录，不涉及以前年度损益调整的 借；主营业务收入 ， 应交税费-应交增值税（销项税额）， 贷；应收账款等科目 借；库存商品 ，贷；主营业务成本 不考虑去年所得税影响，只是影响今年的
2019-07-04 11:34:12
你好 这个对你本年的企业所得税没有影响，但是要调整对应年份的汇算清缴
2022-01-23 11:15:34
是的，补交做计提税款时借：以前年度损益调整贷：应交税费－应交企业所得税 同时调整未分配利润 　　借：利润分配－未分配利润 　　贷：以前年度损益调整。 　　补交税款时 　　借：应交税费－应交企业所得税 贷：银行存款 小准则：借：所得税费用贷：应交税费－应交企业所得税　　 补交税款时 　　借：应交税费－应交企业所得税 贷：银行存款
2020-03-27 11:48:40
你好，借非限定性净资产 贷应交税金-企业所得税 然后借应交税金-企业所得税 贷银行存款
2019-11-14 16:32:31
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