老师 收到红字发票怎么填写申报表呢

小财务 追问

2019-06-04 09:51

是的 老师，我们是购买方。已经认证抵扣了。后来因为降价，开了红字信息表给对方，对方开了红字发票给我们。

郭老师 解答

2019-06-04 09:52

附表二进项转出红字信息表那栏

小财务 追问

2019-06-04 09:53

是20栏这里吗

郭老师 解答

2019-06-04 09:56

是的，是20栏，

小财务 追问

2019-06-04 09:58

老师 ，还有个问题。我收到红字信息表能不能这样做  借应收账款 贷库存商品  应交税费 进项    收到钱 再 借银行存款 贷应收账款呢  之前认证的税费能不能这样做 借待抵扣进项税额红字 贷待认证税额红字

郭老师 解答

2019-06-04 10:00

借应收账款 贷库存商品 应交税费 进项转出再 借银行存款 贷应收账款
之前按认证的借库存商品，进项贷银存
认证了不抵扣你再进项转出不就多转出了

小财务 追问

2019-06-04 10:06

老师 我之前是1.借预付账款 贷银行    收到商品2 借库存商品  应交税费-待认证   贷预付账款   认证发票3 借应交税费待抵扣 贷待认证进项          现在收到红字4 借应收账款  贷库存商品 应交税费-进项转出    收到红字发票上的货款5借银行存款 贷应收账款     然后怎么写？

郭老师 解答

2019-06-04 10:21

认证分录不对
借进项贷待认证

小财务 追问

2019-06-04 10:25

认证发票是 我是借应交税费应交增值税待抵扣  贷应交税费 应交增值税待认证   这是对的    老师 我想问第5个分录后  该怎么处理了？

郭老师 解答

2019-06-04 10:30

你的分录不对
五之后没有了，这一套收到钱就结束了
剩下的结转进项和转出未交增值税

小财务 追问

2019-06-04 10:32

是的，税费怎么做呀。应该怎么做税的分录呢？

郭老师 解答

2019-06-04 10:35

借转出未交增值税贷进项
借进项转出贷转出未交增值税

小财务 追问

2019-06-04 10:41

老师 我认证的发票分录怎么不对呢？

郭老师 解答

2019-06-04 10:43

借进项贷待认证，认证了做进项，除非你是辅导期做待抵扣

小财务 追问

2019-06-04 10:51

这样 好的吧  那就是认证的时候 借应交税费应交增值税进项税额  贷 应交税费应交增值税待认证     那你说的借转出未交增值税贷进项       借进项转出贷转出未交增值税    第五笔之后 还得做两笔这样的？

郭老师 解答

2019-06-04 10:59

是的，进项，进项转出月末没有余额

小财务 追问

2019-06-04 11:11

老师我懂了 那后面两笔分录 借应交税费 应交增值税 进项转出 贷应交税费 转出未交增值税    借应交税费转出未交增值税   贷应交税费 应交增值税 进项税额              能不能综合写一笔 借应交税费应交增值税进项转出 贷 应交税费进项税额呢？？？？

郭老师 解答

2019-06-04 11:18

最好分开，这个样体现你是结转到转出未交增值税

小财务 追问

2019-06-04 11:18

工作中，是不是很多人没写这么多。都综合起来写一笔了？？？

郭老师 解答

2019-06-04 11:23

不清楚，我们都是分开的，