老师好！我做账发现我的应付职工薪酬借方有余额，且余额数字比较大！差了明细是因为以前年度到现在都是少计提发的多了没有做调整！现在需要做调整分录怎么做才能不影响当月的费用？

漂亮的人生 追问

2019-06-03 19:22

这样会影响当月的费用嘛？

邹老师 解答

2019-06-03 19:23

你好，不影响当月的费用的

漂亮的人生 追问

2019-06-03 19:24

这个会计处理完了不需要再做一笔借利润分配-未分配利润 贷，以前年度损益调整嘛？

邹老师 解答

2019-06-03 19:24

你好，需要的，需要把以前年度损益调整结转到 利润分配-未分配利润 的
借；利润分配-未分配利润 ，贷；以前年度损益调整

漂亮的人生 追问

2019-06-03 19:28

老师老师！我的意思是这个结转是我要手动结转嘛？因为一般结转都是系统自动结转损益的啊！还有就是老师！19年的一样这样做嘛？还是19年的需要补计提！以前年度的做以前年度损益调整科目！另外这样做会影响当月费用嘛？谢谢老师麻烦解答！

邹老师 解答

2019-06-03 19:29

你好，这个分录是是需要手工录入的 
以前年度损益调整不是当年的损益业务，而是之前年度的，不影响调整当年的费用的
以前年度损益调整科目是不在利润表体现的

漂亮的人生 追问

2019-06-03 19:29

谢谢老师！这样做应该不会有违反会计法规的吧

邹老师 解答

2019-06-03 19:30

你好，这个是正规处理，不违反规定的

漂亮的人生 追问

2019-06-03 19:30

谢谢老师

邹老师 解答

2019-06-03 19:31

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

漂亮的人生 追问

2019-06-03 19:35

对了！老师！还有一个问题！是做了以前年度损益调整后！会影响当月的什么？或者当年的什么不？

邹老师 解答

2019-06-03 19:35

你好，只是影响期末未分配利润
不影响当月或当年的利润表数据的