老师，之前外账是代理记账公司做的，供应商现在就2个情况，1.付了款，没收到发票的，挂着余额。2就是收到发票，没有付款，不明确付款方式的，也可能是现金。是要全部补做现金吗，这2个情况要怎么调的，问同事因为都是前几年的，所以都不记得了

老师，之前外账是代理记账公司做的，供应商现在就2个情况，1.付了款，没收到发票的，挂着余额。2就是收到发票，没有付款，不明确付款方式的，也可能是现金。是要全部补做现金吗，这2个情况要怎么调的，问同事因为都是前几年的，所以都不记得了

答： 如果都是真实的1，索取发票，实在要不来，结合原凭证处理，借成本 贷应付 但不能税前扣除 。2.不管他，实际付款时再支付 。

关于供应商开给发票的抵扣联，公司是要自己留档的吧？不用给代理记账公司入账吧？

答： 你好，是的，做账只需要发票联，抵扣联是纳税人自己保存备查的

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

之前代理记账公司给做的账，上面挂了好多应收应付款项，实际上是走的现金，两年累计了好多，现在想调整，应该怎么弄呢

答： 首先，你要仔细核实应该要调整的是那几张凭证。然后摘要要说明清楚修改哪几张凭证。 举个例子 以前 借 管理费用 贷 应付账款。实际上用现金支付。所以要这么改 借应付账款 贷 现金。就是把应收应付冲掉。 最后要核实调整后的现金和银行存款是否对上帐。