没有发票的支出，在汇算清缴的时候，怎么填报？

小晴天 追问

2019-05-29 16:27

扣除项目里面没有销售费用，管理费用对应的科目。

郭老师 解答

2019-05-29 16:32

其他
30栏上面填写

小晴天 追问

2019-05-29 16:35

跨期结转的成本和费用，记在26跨期扣除项目里面吗？

郭老师 解答

2019-05-29 16:36

不用
都在其他里面就可以

小晴天 追问

2019-05-29 16:37

原来的收入明细，成本支出明细和期间费用明细都不用填报了？最主要就是填写《纳税调整项目明细表》。

郭老师 解答

2019-05-29 16:55

小型微利我不填写
这些表里面调增不了
一直都是在这个里面调增的

小晴天 追问

2019-05-29 19:07

我公司跨年12月份外加工费发票结转入（2018年1月入库的成品中，汇算清缴需要调出，而且每年都有这种情况，如果2018调增，那2017又要去补充申报调减，在哪里可以调减？

郭老师 解答

2019-05-29 21:07

你是几月份做的销售，一月份的销售在一月份结转成本

小晴天 追问

2019-05-29 22:15

就是2017年12月份外加工费发票，记到2018年1月损益了（12月加工的产品，1月我司入库），汇算清缴需要调出吗？还没有销售，产品可能是三月才销售。

小晴天 追问

2019-05-29 22:15

那么这笔加工费需不需要汇算清缴的时候调出来记录2017年的费用。

郭老师 解答

2019-05-29 23:32

到现在还没销售？你没记成本不是吗

小晴天 追问

2019-05-30 06:56

当月是没有销售，但2018年里肯定销售了的，那这个加工费汇算清缴时，2018要不要调增，要调到2017年去调减吗？

郭老师 解答

2019-05-30 08:49

2017年没销售你做了成本吗？那个月份销售了那个月份结转成本

小晴天 追问

2019-05-30 09:37

那老师我这笔12月加工费，入1月帐的，到底调还是不调啊？

郭老师 解答

2019-05-30 09:53

2月你怎做的？你光说加工费

郭老师 解答

2019-05-30 09:53

12月份怎么做的
做没做成本

小晴天 追问

2019-05-30 11:24

12月份这笔加工费没有记成本。

郭老师 解答

2019-05-30 11:33

17年就不调增
18年你做了成本正常抵扣可以

小晴天 追问

2019-05-30 11:34

十分感谢！

郭老师 解答

2019-05-30 12:16

不用客气的，