您好老师，单位经办人员用自己的银行卡往充值卡上充值，然后分配给各个员工使用，当月将款项进行了报销。 在下月收到增值税专用发票，请问如何作账？ 刚收到的解答是：借：其他应收款 贷：库存现金等 借：管理费用等 贷：其他应收款 这个不要从预付账款走吗？ 管理费用是不是按部门或者人员分摊？

您好 请教一下我单位购买了财产保险，现在收到保险公司赔付款，后面要支付给修理厂。收到保险公司赔付款计入到其他应收款里面，支付给修理厂的修理费开具了增值税专用发票 那个进项税可以抵扣吗？这样的话我其他应收款这个科目平不了

答： 你好可以抵扣，保险款冲减维修费用的损益科目

【2】12月1日,购买35吨钢板材料,收到重庆华宇机械有限公司开具的增值税专用发票(号码:07660077),发票列明价款121975元，税额15856.75元。材料已验收入库，通过银行本票存款支付，支付140000元，多出的余额2168.25元暂作“其他应收款- _01(24 重庆华宇机械有限公司”处理。公司钢板材料计划成本为3500元/吨。

答： 借：原材料   122500  3500*35       应交税费-增值税-进项15856.75       其他应收款一重庆华宇机械有限公司 2168.25 贷：银行存款140000        材料成本差异525

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

12月1日，购买35吨钢板材料，收到重庆华宇机械有限公司开具的增值税专用发票，发票列明价款121975元，增值税款15856.75元。材料已验收入库，通过银行本票支付，支付140000元，多出的金额2168.25元暂作“其他应收款--重庆华宇机械有限公司”处理。公司钢板材料哦计划成本为3500元/吨。做出会计分录，填写付款，还是收款还是转账凭证

答： 借：其他应收款--重庆华宇机械有限公司2168.25   原材料122500   3500*35        应交税费-增值税-进项15856.75 贷：其它货币资金-银行本票140000        材料成本差异   525