您好，去年的一个分录： 借 管理费用办公费用 贷其他应收款暂估费用 这个办公费用没有取得发票， 能不能在今年去冲销：记 借 管理费用办公费用负数 贷其他应收款暂估费用负数

标致的春天 追问

2023-05-10 20:29

不是实际的，以后也不需要支付

郭老师 解答

2023-05-10 20:31

借其他应收款贷利润分配，未分配利润红冲汇算清缴，纳税调增。

标致的春天 追问

2023-05-10 21:24

借其他应收款     贷利润未分配吗，

未分配利润红冲汇算清缴，纳税调增。这个是怎么去操作

郭老师 解答

2023-05-10 21:25

是
纳税调整明细表扣除项目30栏填写账载金额。

标致的春天 追问

2023-05-10 21:47

A年的暂估费用
B年做： 借其他应收款 贷利润未分配

那纳税调整明细表扣除项目30栏填写账载金额
这个是写在B年度里，就是B年的 来年汇算清缴去做是这样吗

郭老师 解答

2023-05-10 21:50

你好，B的当年做a的汇算清缴数，纳税调增。

标致的春天 追问

2023-05-10 22:12

但是分录是做在B年哦，
这个情况，依然按照您刚讲的
B年当年调a的是吧

标致的春天 追问

2023-05-10 22:22

老师，我去查了，这个是2021年的暂估了。
2022年已经做完了2021年的汇算清缴，没法改了。


现在能在2022年的汇算清缴去调增吗？

郭老师 解答

2023-05-10 22:40

是的
就是今年去调增

标致的春天 追问

2023-05-10 22:40

好的，谢谢

郭老师 解答

2023-05-10 22:41

不用客气
工作愉快