老师 18年底暂估入帐的 5月份发票开来了 所得税汇算我就不用调增对不 然后会不会影响19年汇算我少交 因为成本在19年

魔女の条件 追问

2019-05-29 09:46

没开来就要调增对不 开来的发票是直接附在18年暂估凭证后面还是我先冲暂估凭证 再重新做一笔正确的做在五月份

bamboo老师 解答

2019-05-29 09:47

没开来就要调增
先冲暂估凭证 再重新做一笔正确的做在五月份

魔女の条件 追问

2019-05-29 09:48

那19年汇算清缴的时候会不会重复交

bamboo老师 解答

2019-05-29 09:49

19年汇算清缴的时候不会重复交
您走以前年度损益调整科目

魔女の条件 追问

2019-05-29 09:51

我是小企业会计准则 不用这个科目吧 我不用会不会有影响

bamboo老师 解答

2019-05-29 09:51

那直接用利润分配_未分配利润科目

魔女の条件 追问

2019-05-29 10:05

啊 不是冲帐做相反分录吗

魔女の条件 追问

2019-05-29 10:07

你不是开始也回答我是先冲暂估入帐的 然后再重新做一笔正确的吗

bamboo老师 解答

2019-05-29 10:12

您说的小企业会计准则 不用这个科目吧 我说的冲销暂估的时候不用以前年度损益调整科目的话 那就直接用利润分配科目

魔女の条件 追问

2019-05-29 10:15

那冲销不是做相反分录吗 我弄错了？

bamboo老师 解答

2019-05-29 10:16

那冲销不是做相反分录  做红字

魔女の条件 追问

2019-05-29 10:16

那怎么办呢 我还有两笔暂估的 一月份发票开来了 我都是做相反分录冲的 现在一季度报表报送了啊

bamboo老师 解答

2019-05-29 10:18

如果做的分录没有问题的话 问题不大 只是不规范而已

魔女の条件 追问

2019-05-29 10:23

那我需要把一月份的改过来吗

bamboo老师 解答

2019-05-29 10:24

如果您1月份没有结转的话 就修改下 结账了 就算了 以后冲销用红字

魔女の条件 追问

2019-05-29 10:28

我1月份冲销是用的红字呢 不是用的以前年度损益调整 1季度报表都报了 肯定结账了 怎么办

bamboo老师 解答

2019-05-29 10:30

调整后有金额差异么

魔女の条件 追问

2019-05-29 10:36

没差异吧 就是没用以前年度损益调整啊

魔女の条件 追问

2019-05-29 10:37

影响利润分配这个科目吧

bamboo老师 解答

2019-05-29 10:37

如果没有差异的话 都不影响的