老师，5月申报的社保要6月份扣除，能不能5月底不计提，到6月扣除时，补计提，再扣除，工资也是，6月份发5月的工资，到发放时，补计提，再发放，计提时把代扣代缴的个人社保部分，公积金部分 等及个人所得税都从应付职工薪酬—员工工资的借方抵掉应付职工薪酬—员工工资的贷方，发放工资的时候借方就是抵扣掉后的实发工资，贷方银行存款 这样不是更合理吗，然后扣下来的个人所得税到下月申报时扣除，整个就完成了，这样可以吗

过客 追问

2019-05-28 21:35

那当月计提工资不准啊？怎么办？

QQ老师 解答

2019-05-28 21:41

你好，可以在实际发放月份调整差额。