2018年的房租租赁费未开票入账，会不会有问题？金额不大一年七千多。

阡陌红尘。 追问

2019-05-27 14:19

2017年开出来了，2018年没开票，税务以后会不会查出来让补房产税啊。开出来也是普通发票

宋生老师 解答

2019-05-27 14:22

你好！这个是房产所有者人出的。不是你们出啊

阡陌红尘。 追问

2019-05-27 14:23

知道，都是我们公司给交的，要不不给开发票

宋生老师 解答

2019-05-27 14:24

你好！查到肯定是会要补的

阡陌红尘。 追问

2019-05-27 14:24

那我2018年不入账可以吗？现在入账也夸年了

阡陌红尘。 追问

2019-05-27 14:25

那我现在入账，夸年费用能用吗？

宋生老师 解答

2019-05-27 14:31

你好！没有发票，入了也没什么用。

阡陌红尘。 追问

2019-05-27 14:32

我的意思是开出来发票怎么入账，现在都2019年了

宋生老师 解答

2019-05-27 14:36

你好！如果你18年入过费用，直接贴到18年里面就好了

阡陌红尘。 追问

2019-05-27 14:36

没入过

宋生老师 解答

2019-05-27 14:37

你好！如果没有入过要计入借以前年度损益 贷应付账款等

阡陌红尘。 追问

2019-05-27 14:43

不能直接算作19年的费用吗？

阡陌红尘。 追问

2019-05-27 14:43

不入账不可以吗？

宋生老师 解答

2019-05-27 14:46

你好！严格来说是不能入19年的。因为不符合权责发生制

阡陌红尘。 追问

2019-05-27 15:20

借：以前年度损益调整-税金及附加
贷：库存现金

阡陌红尘。 追问

2019-05-27 15:20

这样做分录可以吗？

宋生老师 解答

2019-05-27 15:26

你好！可以的。然后在结转到利润分配

阡陌红尘。 追问

2019-05-27 15:28

借:利润分配-未分配利润
      贷:库存现金

阡陌红尘。 追问

2019-05-27 15:28

直接做这笔分录可以吗？

宋生老师 解答

2019-05-27 15:30

你好!不行的。这样不规范

阡陌红尘。 追问

2019-05-27 22:33

那怎么做分录，用现金支付租金

宋生老师 解答

2019-05-28 09:37

借：以前年度损益调整-税金及附加
贷：库存现金