2018年的房租租赁费未开票入账，会不会有问题？金额不大一年七千多。

阡陌红尘。 追问

2019-05-27 14:33

什么意思？还没有开出发票，现在19年开出来2018年的费用也不能用吧

maize老师 解答

2019-05-27 14:37

你们不是取得发票一方么，你们这个是提供房子出租一方？

阡陌红尘。 追问

2019-05-27 14:39

我们是承租方，房产税由我们公司承担，2018年没有去税局代开发票

maize老师 解答

2019-05-27 14:53

这个需要出租方去代开发票才可以

阡陌红尘。 追问

2019-05-27 14:54

开完如何做账？

阡陌红尘。 追问

2019-05-27 14:54

我们自己去税局代开

maize老师 解答

2019-05-27 15:01

你们税局说可以代出租方去代开发票？你这个跨年啊，你之前没有按费用入账吧？

阡陌红尘。 追问

2019-05-27 15:04

是的，17年我拿着租赁合同开出来过。18年没有入账。现在19年了如何入账，也不能入费用了。从未分配利润走吗？

maize老师 解答

2019-05-27 15:14

那就只能做以前年度损益调整了，你应该之前入账的

阡陌红尘。 追问

2019-05-27 15:15

那我入到18年末的话，报表就都得改了。只能入账到2019年了

maize老师 解答

2019-05-27 15:16

那就只能做以前年度损益调整了

阡陌红尘。 追问

2019-05-27 15:17

分录怎么做？摘要就写支付2018年租金吗

阡陌红尘。 追问

2019-05-27 15:21

借：以前年度损益调整-税金及附加
贷：库存现金

阡陌红尘。 追问

2019-05-27 15:29

借:利润分配-未分配利润
贷:库存现金

阡陌红尘。 追问

2019-05-27 15:29

直接做利润分配这笔可以吗

maize老师 解答

2019-05-27 15:34

-税金及附加这个不对，你有以前年度损益调整这个科目么