问题一：公司注册资金是100万。收到一张开票内容是租赁服务*房租(2019.9.24-2020.9.23)，开票日期为2019年10月10日，金额是9000元的普票，付款时间是2019.12.26。上个会计在做账的时候全部计入了19年的管理费-办公费。 问题二：去年购买电脑和办公家具及其他一些费用合计1万4千多的发票，会计没入账。（原因是票据传递不及时，也可能是会计忘记入账了） 以上两个问题在本年改如何调账？

李老师. 解答

2020-04-24 07:18

第二问，直接记本年费用

高升 追问

2020-04-24 19:41

第一问没懂，老师能具体说明下吗？

高升 追问

2020-04-24 19:44

第二问，直接记费用，意思是折旧费入本年，固定资产科目正常入，不用做固定资产盘盈处理？

李老师. 解答

2020-04-24 22:35

第一问，就是把管理费用转到待摊费用

李老师. 解答

2020-04-24 22:38

是的，折旧费入本年，固定资产科目正常入，盘盈是不明原因的冒出来资产，这个不属于