你好，去年计提了120w的房租费，借营业费用贷其他应付款 年底发票回来我冲减了借营业费用204500红字 贷其他应付款204500红字，然后又做了一笔借营业费用 197619.5 应交税金进项6880.5贷其他应付款204500 然后今年回来一笔4w的发票，这个该怎么调账呢

你好，去年计提了120w的房租费，借营业费用贷其他应付款 年底发票回来我冲减了借营业费用204500红字 贷其他应付款204500红字，然后又做了一笔借营业费用 197619.5 应交税金进项6880.5贷其他应付款204500 然后今年回来一笔4w的发票，这个该怎么调账呢

答： 你好，没有收到发票就按照不含税金额暂估入账，发票回来了，就冲掉之前的分录，再根据发票做账且确认税额 如果我的回答让您满意，请给予好评，谢谢！

我去年计提了120万的房租费用 借：营业费用-房租贷：其他应付款发票回来之后我红冲了一笔 借：营业费用 204500（红字） 贷：其他应付款（红字）那就是计提了120万的房租费，当时发票回来后红冲了一笔204500（含税），又做了一笔正常的分录，请问这个凭证怎么调整

答： 预提作为暂估费用，是直接红字，然后根据发票做正确分录，你现在是需要调整什么

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

去年一张发票。38425的 费用发票。我做的会计分录借费用贷其他应付款～某，去年未付，今年付款，通过公户付款。我做了借其他应付款，贷银行 ，然后又做了相反的分录借其他应付款贷费用。发现今年的本年利润不对该怎么调整

答： 然后又做了相反的分录借其他应付款贷费用。 不需要做这个，你这个做这个就可以，借其他应付款，贷银行