老师，您好。我2018年利润表是亏损的，但是2017年年终汇算清缴补交了3000多的企业所得税，17年并没有计提，导致18年的利润表有3000多的所得税费用，这个在年终汇算清缴需要填写吗？如果不填写，18年利润表有所得税费用，会不会对不上年终汇算清缴的数。

Crystal 追问

2019-05-26 13:26

但是我18年这笔分录已经做成借所得税费用，贷银行，报表也申报了。可以在19年的帐里面修改吗？

答疑郭老师 解答

2019-05-26 13:28

19年修改了你的18年报表里面还有的，这个19年修改就没有意义了

Crystal 追问

2019-05-26 13:31

那就是我现在要修改18年的帐吗？还有其他解决办法吗？

Crystal 追问

2019-05-26 14:18

老师，我修改18年的分录吧。还有一个问题，就是我18年的利润是亏损的，在年终汇算清缴需要调整利润为0吗？

答疑郭老师 解答

2019-05-26 14:28

没有别的方法，你可以不填写实际预缴金额，分录还是那么做
不用，按你亏损申报就可以，你没交税也不需要退税