23年做2022年汇算清缴时，发现这个错误： 2022年6月缴纳2021年汇算清缴分录，补提了借记：所得税645 贷记：应交税费——所得税645 今年的年度汇算应该如何填写年度资产利润表，汇算清缴上该如何填写呢

郭老师 解答

2023-05-16 16:54

你12月份的资产负债表本年累计来填写。

阿尼哦 追问

2023-05-16 17:03

意思是年度汇算就加上所得税费用的金额填写，12月份的资产负债表填写，这样填写，
不是导致两者不一致的吗？这个2023年分录不需要调整吗？

郭老师 解答

2023-05-16 17:04

你好，你现在是汇算清缴，补交税款不是吗？你只需要做账务处理，其他的都不需要修改，不用做。

阿尼哦 追问

2023-05-16 17:10

税款2022年6月份已经交掉了，
现在2023年了，填写汇算清缴报表时带出来的所得税比表上的少之前补缴的
这个要怎么处理

郭老师 解答

2023-05-16 17:12

找你税务局那边给你维护。

阿尼哦 追问

2023-05-16 17:21

老师税务局咨询过，对方也解决不了，所以我想在填写2022年的汇算的时候，按照正确的填写，然后再去修改以前的报表，这个是否可以操作呢

郭老师 解答

2023-05-16 17:22

可以的，可以这么做的。