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罗老师

职称： 中级会计师,税务师

2016-01-12 16:28

金额是减去个人缴纳部分的是吧？我们用老板另一家公司的账户缴纳的

韩筝 追问

2016-01-12 16:31

不用计提？

韩筝 追问

2016-01-12 16:43

是当月计提当月做着2笔吗

罗老师 解答

2016-01-12 16:20

借 应付职工薪酬-社保 贷 银行存款

罗老师 解答

2016-01-12 16:30

这个是公司承担部分

罗老师 解答

2016-01-12 16:33

需要计提，你提问的缴纳嘛，计提 
借 管理费用-职工薪酬  贷 应付职工薪酬-社保

罗老师 解答

2016-01-12 17:23

对，当月计提，

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相关问题讨论
您好 借：应付职工薪酬-单位社保费 借：其他应收款-个人社保费 贷：银行存款
2020-07-09 15:04:43
借 应付职工薪酬-社保 贷 银行存款
2016-01-12 16:20:46
计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的） 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款（个人负担的） 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的） 其他应收款/其他应付款（个人负担的） 贷银行存款
2021-11-29 15:04:02
举例个人部分社保金额为279，公司部分为716，月工资3500 月头缴纳时会计分录为： 借：应付职工薪酬--社会保险费（单位部分）716 其他应收款--社会保险费（个人部分）279 贷：银行存款 995 月底计提会计分录为： 借：管理费用/销售费用/制造费用---社会保险费（单位部分）716 贷：应付职工薪酬--社会保险费（单位部分）716 借；管理费用/销售费用/制造费用---工资3500 贷；应付职工薪酬-工资3500 个人部分从工资中扣回时，会计分录为： 借：应付职工薪酬--工资（应发数）3500 贷：其他应收款--社会保险费（个人部分）279 应交税费--应交个人所得税 0 库存现金/银行存款 （实发数）3221
2017-04-11 08:46:55
你好 补做计提分录 借；以前年度损益调整等科目， 贷；应付职工薪酬—社保 缴纳社保 借；应付职工薪酬—社保 ， 其他应收款（个人负担部分），贷；银行存款等科目
2020-05-20 16:51:17
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