老师你好，我现在在做工商年报和汇算清缴，是这样的，我们公司上一年的社保和公积金公司部分平时没有经过应付职工薪酬计提，都是实际扣款了直接做入管理费用的，这样就导致我本年发生的和实际缴纳的金额不一样，然后我汇算清缴时填的是按管理费用里多少就填的多少，工商年报社保信息我又按实际申报的填了。这样是不是错啦，该怎么填写呢？

老师你好，我现在在做工商年报和汇算清缴，是这样的，我们公司上一年的社保和公积金公司部分平时没有经过应付职工薪酬计提，都是实际扣款了直接做入管理费用的，这样就导致我本年发生的和实际缴纳的金额不一样，然后我汇算清缴时填的是按管理费用里多少就填的多少，工商年报社保信息我又按实际申报的填了。这样是不是错啦，该怎么填写呢？

答： 你的汇算清缴应该在这一块做调整的，因为你没计提，会导致错开一个月，相当于1月可能交的是去年12月的，而当年12月的又到下一年去了。

工商年报里社保信息填写的“单位缴费基数”要和汇算时的“职工薪酬支出”一样吗？还是按平时地税代扣代缴的基数填写，我们保的都是最低基数；“本期实际缴费金额”填写时需要包括社保年度结算时补交的金额吗

答： 您好，按地税代扣代缴的基数填写，包括补交的金额。

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

汇算清缴职工薪酬及纳税调整明细表中各类基本社会保障性缴款填公司承担的5险部分，前面一个会计2017年社保分录做的是错的，我2018年来，把调整到2018年里面了，导致管理费用-社保这个科目比实际的数额要大，我是按2018年实际的填，还是按账里面的填？

答： 你好，按2018年实际的填报